編者按：爲幫助投資者充分(fēn)了(le)解深市主闆改革後的(de)相關規則變化(huà)和(hé)投資風險點，深交所投資者服務部推出《主闆投資入市手冊》。下(xià)面讓我們一起來(lái)看看“主闆紅籌企業特别規定”相關内容。

1.紅籌企業存托憑證在深交所上市，應當履行哪些信息披露義務？

答(dá)：紅籌企業存托憑證在深交所上市的(de)，應當在年度報告及半年度報告中披露存托、托管相關安排在報告期内的(de)實施和(hé)變化(huà)情況以及報告期末前十名境内存托憑證持有人(rén)的(de)名單和(hé)持有量。發生下(xià)列情形之一的(de)，應當及時(shí)履行信息披露義務：

（1）存托人(rén)、托管人(rén)發生變化(huà)；

（2）存托的(de)基礎财産發生被質押、挪用(yòng)、司法凍結或者其他(tā)權屬變化(huà)；

（3）對(duì)存托協議(yì)、托管協議(yì)作出重大(dà)修改；

（4）存托憑證與基礎證券的(de)轉換比例發生變動；

（5）中國證監會和(hé)深交所認爲需要披露的(de)其他(tā)情形。

存托憑證上市後，未經深交所同意，紅籌企業不得(de)改變存托憑證與基礎證券之間的(de)轉換比例。

發生上述第（1）項、第（2）項規定的(de)情形，或者托管協議(yì)發生重大(dà)修改的(de)，存托人(rén)應當及時(shí)告知紅籌企業，公司應當及時(shí)進行披露。

2.紅籌企業、存托人(rén)應當如何保障存托憑證持有人(rén)權利？

答(dá)：紅籌企業、存托人(rén)應當合理(lǐ)安排存托憑證持有人(rén)權利行使的(de)時(shí)間和(hé)方式，保障其有足夠時(shí)間和(hé)便利條件行使相應權利，并根據存托協議(yì)的(de)約定及時(shí)披露存托憑證持有人(rén)權利行使的(de)時(shí)間、方式、具體要求和(hé)權利行使結果。

紅籌企業、存托人(rén)通(tōng)過深交所股東大(dà)會網絡投票(piào)系統征集存托憑證持有人(rén)投票(piào)意願的(de)，具體業務流程參照(zhào)《深圳證券交易所上市公司股東大(dà)會網絡投票(piào)實施細則》辦理(lǐ)，并由公司、存托人(rén)按照(zhào)存托協議(yì)的(de)約定向市場(chǎng)公告。

3.紅籌企業和(hé)相關信息披露義務人(rén)是否可(kě)以申請調整适用(yòng)相關信息披露要求和(hé)持續監管規定？

答(dá)：紅籌企業和(hé)相關信息披露義務人(rén)适用(yòng)相關信息披露要求和(hé)持續監管規定，可(kě)能導緻其難以符合公司注冊地、境外上市地有關規定及市場(chǎng)實踐中普遍認同的(de)标準的(de)，可(kě)以向深交所申請調整适用(yòng)，但應當說明(míng)原因和(hé)替代方案，并聘請律師事務所出具法律意見。深交所認爲依法不應調整适用(yòng)的(de)，紅籌企業和(hé)相關信息披露義務人(rén)應當執行有關規定。

4.紅籌企業同時(shí)有股票(piào)及其衍生品種在境外上市的(de)，在境内外上市事務方面應遵守哪些規定？

答(dá)：在深交所上市的(de)紅籌企業同時(shí)有股票(piào)及其衍生品種在境外證券交易所上市的(de)，公司及相關信息披露義務人(rén)應當保證境外證券交易所要求其披露的(de)信息，同時(shí)在符合條件媒體上按照(zhào)規定要求對(duì)外披露。

公司及相關信息披露義務人(rén)在境外市場(chǎng)進行信息披露時(shí)，不屬于深交所市場(chǎng)信息披露時(shí)段的(de)，應當在深交所市場(chǎng)最近一個(gè)信息披露時(shí)段内予以披露。

上市公司及相關信息披露義務人(rén)就同一事項履行報告和(hé)公告義務時(shí)，應當保證同時(shí)向深交所和(hé)境外證券交易所報告，公告内容應當一緻。出現重大(dà)差異時(shí)，公司及相關信息披露義務人(rén)應當向深交所說明(míng)，并披露更正或者補充公告。

上市公司的(de)股票(piào)及其衍生品種在境外上市地涉及停牌或者終止上市事項的(de)，應當及時(shí)向深交所報告相關事項和(hé)原因，并提交是否需要向深交所申請其股票(piào)及其衍生品種停牌、終止上市的(de)書(shū)面說明(míng)，并予以披露。

（免責聲明(míng)：本文僅爲投資者教育之目的(de)而發布，不構成投資建議(yì)。投資者據此操作，風險自擔。深圳證券交易所力求本文所涉信息準确可(kě)靠，但并不對(duì)其準确性、完整性和(hé)及時(shí)性做(zuò)出任何保證，對(duì)因使用(yòng)本文引發的(de)損失不承擔責任。）